Механизмы страхования

Механизмы страхования в социально-экономических системах – Бурков В.Н., Заложнев А.Ю

Механизмы страхования

РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАУК

Институт проблем управления им. В.А. Трапезникова

В.Н. Бурков, А.Ю. Заложнев О.С. Кулик, Д.А. Новиков

МЕХАНИЗМЫ СТРАХОВАНИЯ В СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ

СИСТЕМАХ

УДК 007

ББК 32.81

Бурков В.Н., Заложнев А.Ю., Кулик О.С., Новиков Д.А.

Механизмы страхования в социально-экономических системах. М.: ИПУ РАН, 2001. – 109 с.

Настоящая работа содержит описание результатов теоретико- игрового моделирования механизмов страхования. В том числе, механизмы: определения страховых тарифов, взаимного страхова- ния и смешанного страхования.

Значительное внимание уделяется обсуждению предупредительной и мотивационной роли страхова- ния, а также специфике страхования в многоэлементных системах.

В качестве содержательной интерпретации используется экологи- ческое страхование.

Работа рассчитана на специалистов (теоретиков и практиков) по управлению организационными системами.

Рецензент: д.т.н., проф. А.В. Щепкин

Утверждено к печати Редакционным советом Института

© ИПУ РАН, 2001

СОДЕРЖАНИЕ
Введение……………………………………………………………………………………..4
Глава 1. Проблемы страхования
в социально-экономических системах……………………..6
1.1. Страхование: основные определения и принципы…………………..6
1.2. Экологическое страхование: сущность и функции………………..15
1.3. Отношение к риску………………………………………………………………22
1.4. Модели страхования в теории контрактов…………………………….24
1.5. Модели страхования в теории активных систем……………………35
Глава 2. Модели и механизмы страхования………………………………51
2.1. Модели страхования и перестрахования…………………………52
2.2. Механизмы определения страховых тарифов………………………..62

2.3.Взаимное страхование……………………………………………………74

2.4.Механизмы смешанного страхования………………………………….79

2.5.Предупредительная и мотивационная роль страхования………85

2.6.Специфика страхования в многоэлементных системах…….…..93

Заключение…………………………………………………………….101
Литература……………………………………………………………………………….104

Введение

Анализ литературы по страховому делу позволяет выделить следующие его аспекты: «методология» страхования (исследующая сущность, принципы и функции страхования, историю страхового дела и т.д.); правовые основы страхования; основы организации деятельности страховых компаний и модели страхования.

К последним можно отнести: модели актуарной математики, делающие акцент на методах расчета страховых ставок, исходя из тех или иных критериев эффективности и финансовой устойчиво- сти страховых организаций; модели, описывающие отношение

людей и организаций к риску и исследуемые в теории полезности и принятии решений; и механизмы страхования, понимаемые как совокупность правил принятия решений, принимающих во внима- ние целенаправленность (активность) поведения страхователя и страховщика.

Механизмы управления (и механизмы страхования в частно- сти) исследуются в таких разделах теории управления социально- экономическими системами как: теория активных систем, теория контрактов и др. (см. обзор в первой главе настоящей работы). При

этом основным методом исследования является математическое (теоретико-игровое и/или имитационное) моделирование. Основ-

ной акцент при исследовании механизмов управления делается на адекватном описании целенаправленного (активного) поведения участников организационной системы, позволяющем учитывать способность управляемых и управляющих субъектов к самостоя- тельному выбору собственных состояний, искажению информации и т.д., в соответствии с собственными целями и интересами.

Структура изложения материала следующая. В первой главе проводится обзор проблем страхования (в качестве иллюстрирую- щего примера на протяжении всей работы используется экологиче- ское страхование): определяются его сущность и функции, описы-

ваются основные известные результаты моделирования механизмов взаимодействия страхователя и страховщика.

Вторая глава, посвященная собственно механизмам страхова- ния, содержит изложение оригинальных результатов: моделей страхования и перестрахования (раздел 2.1), механизмов определе- ния страховых тарифов (раздел 2.2), механизмов взаимного и сме-

шанного страхования (разделы 2.3 и 2.4). Значительное внимание

уделяется изучению предупредительной и мотивационной роли страхования1 (раздел 2.5), а также специфике страхования в много- элементных системах (раздел 2.6).

Заключение содержит обсуждение: основных результатов ис- следования механизмов страхования, роли экологического страхо- вания в комплексе экономических механизмов обеспечения безо- пасности, а также перспектив дальнейших исследований.

1 Предупредительная и мотивационная роль страхования заключается в

опосредованном побуждении страхователя к увеличению отчислений на предупредительные мероприятия и выбору соответствующих действий и, в частности, отражает такое свойство страхования как моральный риск (см. раздел 2.5).

Глава 1. Проблемы страхования

всоциально-экономических системах

Внастоящей главе приводятся основные определения и прин- ципы страхования; обсуждаются проблемы, сущность и функции страхования, специфика экологического страхования; а также проводится обзор основных результатов теории управления соци- ально-экономическими системами по исследованию механизмов страхования.

1.1.Страхование: основные определения и принципы

Приведем ряд определений [3, 61, 64, 67, 77], широко исполь- зуемых в страховом деле вообще и в настоящей работе в частности.

Страхованием называется «система мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда за счет взносов его участников, из средств которого возмещается ущерб, причиненный стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также выплачиваются иные денежные суммы в связи с наступлением определенных событий»

[62, С. 1280].

Страхователем (полисодержателем) называется субъект (объ- ект), передающий риск.

Страховщиком называется субъект (объект), принимающий риск.

Страховым случаем называется неблагоприятное (связанное с потерями), в первую очередь с точки зрения страхователя, событие. Другое (эквивалентное) определение – фактически происшедшее событие, в связи с негативными или иными оговоренными послед-

ствиями которого может быть выплачено страховое возмещение или страховая сумма.

Страховой договор (соглашение, полис) – документ, фикси- рующий сам факт и условия страхования, то есть права и обязанно- сти страхователя и страховщика и т.д.

Страховая сумма – денежная сумма,1 на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье и т.д. и исходя из кото-

1 Использование в страховании неденежных активов в настоящей работе не рассматривается.

6

рой устанавливаются размеры страхового взноса (страховой пре- мии) и страховой выплаты; сумма, объявляемая при заключении договора страхования, в пределах которой возможны страховые выплаты по компенсации убытков, нанесенных имущественным интересам страхователя, или сумма, которую страховщик обязуется выплатить по договору личного страхования. Если в страховом договоре оговорена полная компенсация ущерба, то страховая выплата совпадает со страховой суммой (при условии, что величи- на страховой суммы равна величине ущерба от наступления стра- хового случая).

Страховой взнос (страховая премия) – денежная сумма (или их последовательность), безусловно выплачиваемая страхователем страховщику.

Страховой тариф (страховая ставка) – плата с единицы страховой суммы, на основании которой определяется страховой взнос.

Страховая выплата – денежная сумма (или их последователь- ность), выплачиваемая страховщиком страхователю при наступле-

нии страхового случая или в соответствии с другими условиями страхового договора. В имущественном страховании называется страховым возмещением, в личном страховании – страховым обес- печением.

Страховая оценка (в зарубежных работах – страховая стои-

мость) – термин, используемый в основном при страховании иму-

щества и обозначающий оценку стоимости объекта страхования (которая может быть ниже действительной стоимости, но не долж- на превышать первоначальную, восстановительную стоимость).

Страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отно- шению к фактической стоимости имущества.

Страховая франшиза – неоплачиваемая часть ущерба, при-

мерно соответствующая затратам страховщика на определение суммы ущерба.

В качестве основных видов страхования следует, в первую очередь, выделить следующие [9, 60, 66]:

– взаимное страхование. При организации взаимного страхо-

вания возмещение ущерба от страхового случая происходит путем перераспределения страхового фонда. Данный вид страхования

имеет наименьшую коммерческую нагрузку и имеет наиболее продолжительную историю1 [24, 31, 54, 99].

– коммерческое страхование.

В рамках коммерческого страхо- вания существует коммерческая (в том числе, быть может, государ- ственная) страховая организация, для которой страхование и/или перестрахование является одним из основных видов деятельности.

Страховая организация (страховщик) берет на себя обязательства полного или частичного возмещения ущерба, нанесенного страхо- вателю в результате наступления страхового случая, за счет страхо- вых взносов.

Иногда в качестве особого и самостоятельного вида страхова- ния выделяют перестрахование [30, 64, 73]. Однако, как будет показано ниже, в рамках настоящего исследования оно может рассматриваться как специфическая разновидность страхования, не выделяемая специально.

Задачи, решаемые, страховыми организациями, могут быть разделены на следующие обширные классы.

1.Первоначальное распределение фондов и их перераспреде- ление (в том числе вопрос выбора клиентуры – потенциальных и реальных страхователей). В качестве критериев (а иногда – ограни- чений) распределения фондов могут выступать: максимизация ожидаемой прибыли, минимизация вероятности разорения в тече- ние заданного промежутка времени и др. (см. математические модели ниже).

2.Определение страховых взносов, производимое на основа- нии анализа распределения величины возможного ущерба. В част- ности, могут использоваться: принцип ожидаемого значения, прин- цип вариации, принцип нулевой полезности и др.

3.Определение системы выплат (требования, которым должна

удовлетворять система выплат для удовлетворения потребностей и соответствия интересам как страхователя, так и страховщика, под- робно описана ниже).

Основными отраслями страхования являются: страхование жизни (личное страхование, страхование от несчастного случая, страхование работников работодателем и т.д.), страхование имуще-

ства (страхование опасности: природные катастрофы, пожары и

1 История развития страхового дела в России и за рубежом, начиная с Древнего мира и до нашего времени, подробно описана в [4, 23, 57, 98].

8

др.), страхование ответственности, в том числе – страхование эко- логических рисков (экологическое страхование). Кроме того, раз- личают две формы осуществления страхования – добровольное и обязательное.

Для того, чтобы получить представление о принципах страхо- вания и основных задачах актуарной математики1 рассмотрим модели финансовой устойчивости страховых компаний для различ- ных условий страхования и различных характеристик страховате- лей. Описываемые ниже результаты и приводимые подходы будут

использоваться в ходе дальнейшего изложения при рассмотрении механизмов страхования и изучения эффектов, обусловленных проявлениями активности участников страховых операций.

Необходимыми условиями обоснования финансовой устойчи- вости страховой компании [28, 34, 67] являются принцип эквива- лентности и принцип неотрицательности страховых резервов.

Принцип эквивалентности заключается в том, что сумма страховых взносов должна обеспечивать страховые выплаты, предусмотрен- ные условиями страхования, компенсировать расходы на ведение дела и обеспечивать страховой компании прибыльность. Принцип

неотрицательности резервов означает достаточность средств на страховые выплаты2 с учетом страхового риска. Отметим, что данные принципы, краткое формальное описание которых приве- дено ниже, являются необходимыми, но не достаточными – кроме

1Актуарная математика – совокупность экономико-математических и вероятностно-статистических методов определения страховых ставок.

Интересно отметить, что используемые в актуарной математике обозначения основных величин были стандартизованы более 100 лет назад – на II Международном актуарном конгрессе, проходившем в Лондоне в 1898 г.

Наиболее развитым разделом актуарной математики на сегодняшний день являются модели страхования жизни [22, 26, 70, 79].

Экономическим и математическим аспектам страхования посвящено множество монографий и периодических изданий (среди последних, в первую очередь, необходимо упомянуть журнал “Insurance: mathematics and economics”).

2Условие неотрицательности резервов должно выполняться для любого момента времени, то есть не должна иметь место ситуация, в которой резервы отрицательны (даже если в будущем резервы будут восстанов- лены за счет технической прибыли (техническая прибыль означает разность между поступлениями и выплатами)).

них используют более сложные актуарные модели и методы анали- за финансовой устойчивости страховых компаний, частично рас- сматриваемые ниже.

Обозначим W – случайную величину, отражающую размеры

текущих суммарных выплат за рассматриваемый промежуток времени1, EW – ее математическое ожидание, s – дисперсию, w – суммарные страховые взносы, V – объем резервов, a – нормативное

значение максимальной вероятности превышения суммарными выплатами ожидаемых выплат и объема резервов.

Рассмотрим элементарный пример. Пусть p – вероятность на- ступления страхового случая, W’ – страховые выплаты (детермини- рованные), w – страховой взнос, тогда EW = p W’, w = d0 W, где d0 – нетто-ставка.

Из принципа эквивалентности следует, что суммар- ные страховые взносы не должны быть ниже ожидаемых выплат, то есть w ³ EW.

Следовательно, в рассматриваемом случае нетто- ставка2 должна быть не меньше вероятности наступления страхово- го случая, то есть3

(1) d0 ³ p.

Резерв считается достаточным4, если

(2) P(W > EW + V) £ a.

Если распределение случайной величины W неизвестно, то из неравенства Чебышева следует оценка: V ³ s / α . Рисковая над-

1Если не оговорено особо, рассматриваются события (поступления, выплаты и т.д.), происходящие в течение одного временного интервала.

2Напомним, что страховой ставкой называется отношение страхового взноса к страховой сумме.

3В настоящей работе принята независимая внутри каждого из подраз- делов нумерация формул.

4Несколько забегая вперед, отметим, что превышение страховыми

выплатами по тем или иным договорам соответствующих поступлений может рассматриваться как страховой случай для страховщика. При этом он может заключить с третьей стороной договор перестрахова- ния, выступая в нем в качестве страхователя.

С содержательной (и формальной) точки зрения перестрахование может рассматриваться как разновидность страхования (в которой страховщик выступает в роли страхователя, вступая во взаимодействие с другими страховщика- ми), поэтому специальных акцентов, за исключением раздела 2.

1, на исследование механизмов перестрахования делаться не будет.

Источник: https://studfile.net/preview/1098818/

Большая Энциклопедия Нефти и Газа

Механизмы страхования

Cтраница 1

Механизм страхования и перестрахования лизинговых операций аналогичен формированию и сублизинговых отношений.

�меется в виду организация поставки оборудования двумя лизинговыми компаниями: западной и российской.

Целесообразность РІ этом тандеме определяется разделением СЂРёСЃРєРѕРІ между большим количеством участников Рё повышением СѓСЂРѕРІРЅСЏ гарантии для каждого РёР· РЅРёС…, сокращением стоимости кредитных ресурсов, привлекаемых для лизинговых операций.  [1]

Механизм страхования и перестрахования лизинговых операций содействует формированию и сублизинговых отношений.

�меется в виду организация поставки оборудования двумя лизинговыми компаниями: западной и российской.

Целесообразность такого тандема определяется разделением СЂРёСЃРєРѕРІ между большим количеством участников Рё повышением СѓСЂРѕРІРЅСЏ гарантий для каждого РёР· РЅРёС…, сокращением стоимости кредитных ресурсов, привлекаемых для лизинговых операций.  [2]

Р�спользование механизма страхования как финансового инструмента для покрытия СЂРёСЃРєР° связано СЃ определенными проблемами, основная РёР· которых заключается РІ том, что практически РЅРёРєРѕРіРґР° страхование РЅРµ может обеспечить полную компенсацию всех убытков.  [3]

�спользование механизма страхования как финансового механизма покрытия риска связано с определенными проблемами.

Р’Рѕ-первых, страхование РЅРµ обеспечивает полную финансовую компенсацию убытков Рё, РІРѕ-вторых, существует РјРЅРѕРіРѕ практических проблем.  [4]

Рассмотрим теперь механизм коммерческого страхования.  [5]

Рассмотрим следующую модель механизма страхования.  [6]

Срочный рынок служит механизмом страхования ценовых рисков в условиях неустойчивости экономической конъюнктуры.

В связи с этим наличие данного рынка позволяет хозяйствующим субъектам исключить или уменьшить финансовые риски.

Привлекательность срочного рынка состоит также в том, что его инструменты являются высокодоходными объектами инвестирования свободных финансовых средств.

Данный момент приобретает особенно важное значение РІ условиях портфельного РїРѕРґС…РѕРґР° Рє инвестированию.  [7]

Несмотря РЅР° то что механизм страхования постоянно совершенствуется, сама эта категория существует давно Рё видоизменяется РІ зависимости РѕС‚ сложившейся ситуации.  [8]

По действию на предприятия механизмы страхования близки к механизмам платы за риск, поскольку страховой взнос зависит от уровня риска.

Страхование стимулирует снижение риска так же, как и механизмы прямого действия, например, льготное налогообложение, целевое кредитование и др.

, делающие для предприятий выгодным вложение средств РІ мероприятия РїРѕ снижению СЂРёСЃРєР°.  [9]

Действует ли РІ компании механизм страхования жизни ключевого работника Рё механизм страхования РїРѕ нетрудоспособности для РґСЂСѓРіРёС… сотрудников.  [10]

Компенсационная функция является наиболее значимой, поскольку сам механизм страхования направлен РЅР° компенсацию ( возмещение, страховое покрытие) экономического ущерба РІ случае возникновения ЧС.  [11]

Тем РЅРµ менее, осознание того, что механизм страхования обеспечивает компенсацию имущественных потерь РІ результате совершения ошибок или упущений РїСЂРё осуществлении оценочной деятельности, привело Рє тому, что уже РІ РЅРѕРІРѕРј Федеральном законе РћР± оценочной деятельности РїСѓРЅРєС‚ Рѕ страховании гражданской ответственности оценщиков был включен как обязательный.  [12]

Действует ли РІ компании механизм страхования жизни ключевого работника Рё механизм страхования РїРѕ нетрудоспособности для РґСЂСѓРіРёС… сотрудников.  [13]

Если существует несколько СЃРїРѕСЃРѕР±РѕРІ хеджирования какого-либо СЂРёСЃРєР°, следует выбирать такой механизм страхования, который предполагает минимальные затраты для достижения желаемого снижения СЂРёСЃРєР°.  [14]

Р’ то же время конкурентный рынок РЅР° начальном этапе функционирования должен содержать механизмы страхования СЂРёСЃРєР° прекращения энергоснабжения потребителя РёР·-Р·Р° потери РёРј энергосбытовой компании РїРѕ различным причинам, Р° также рыночного СЂРёСЃРєР°, связанного СЃ нерегулируемой деятельностью энергосбытовых компаний. РЎ этими целями вводится специальный институт гарантирующего поставщика розничного рынка, который РІ обязательном РїРѕСЂСЏРґРєРµ обслуживает регулируемый сектор розничного рынка, включающий социально значимых потребителей, РІ том числе население.  [15]

Страницы:      1    2

Источник: https://www.ngpedia.ru/id154316p1.html

Механизмы страхования – Энциклопедия по экономике

Механизмы страхования
МЕХАНИЗМ СТРАХОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИЙ В РЕГИОНЕ
 [c.69]

Основные принципы организации страхования.

Как и любой сложный вид деятельности, страхование имеет свою внутреннюю логику, в наиболее акцентированном виде выражаемую в его принципах Соблюдение нижеприведенных принципов определяет экономико-организационный механизм страхования — участники страхования делают небольшие взносы, с тем чтобы в общей сумме их в виде страхового фонда хватило на выплаты тем участникам страхования, с которыми произошли страховые случаи.
 [c.444]

Брутто-премия, или страховой взнос, представляет собой ставку страховых платежей по договору страхования, уплачиваемую страхователем страховщику (страховой организации) за определенный период со всей страховой суммы. Брутто-премия зависит от величины страховой суммы, степени риска и периода, за который делается этот страховой взнос. Этот период по продолжительности может не совпадать с общим сроком страхования. Структура брутто-премии отражает экономический механизм страхования.
 [c.449]

В международной практике независимость аудиторской фирмы во многом определяет высокую стоимость аудиторских услуг, гарантируя с помощью применения механизма страхования конфиденциальность и качество работы аудиторов.
 [c.64]

Ключевой частью стратегии Банка в России является прямое финансирование конкретных проектов по линии частного сектора (до 35% от стоимости проекта), структурной перестройки и приватизации, а также инфраструктуры, обеспечивающей эту деятельность. При кредитовании коммерческих предприятий обычно не требуются гарантии правительства.

Основанием для кредитования являются планируемые проектные притоки денежных средств (т. е. генерируемые самим проектом средства) и возможность на этой основе погасить задолженность в течение согласованного срока.

Как правило, не требуется страхование от политических рисков, но предусматривается механизм страхования от обычных рисков, а также обеспечение кредита разного рода активами (закладные на недвижимость, залог акциями и т. д.).
 [c.44]

Действует ли в компании механизм страхования жизни “ключевого работника” и механизм страхования по нетрудоспособности для других сотрудников  [c.202]

Если существует несколько способов хеджирования какого-либо риска, следует выбирать такой механизм страхования, который предполагает минимальные затраты для достижения желаемого снижения риска.
 [c.202]

Обратите внимание, что при следовании методу дробления счета точная доля оптимального /, которую мы используем, меняется с изменением капитала. Мы определяем ту долю, с которой хотим начать. В нашем примере мы использовали начальное дробление пополам.

Когда капитал увеличивается, эта доля оптимального / также растет, приближаясь в пределе к 1 при стремлении величины счета к бесконечности. Когда величина счета уменьшается, эта доля приближается к 0 в пределе на том уровне, где общий торговый капитал равняется своей пассивной части.

Это обстоятельство, а именно наличие встроенного механизма страхования портфеля при дроблении счета, являющееся громадным преимуществом, мы подробно обсудим в данной главе далее.
 [c.204]

Производные инструменты постоянно усложняются, а некоторые из них связаны с более значительным риском вызвать перерыв в движении цен. В 1987 г.

крах на фондовом рынке был более глубоким из-за широкого использования метода дельта-хеджирования, выступавшего тогда под названием страхования портфеля. Те, кто прибегал к страхованию, оказывались больше вовлечены в дела рынка, чем в ситуации, когда они к нему не прибегали.

Когда спад на рынке привел в действие механизмы страхования, внезапный подъем продаж создал эффект прерывания плавного снижения цен.

Чтобы предупредить повторение такой ситуации, регулирующие органы предусмотрели так называемые предохранители — временную приостановку операций на рынке — что подрывает уверенность в плавном движении цен, на котором как раз и основан метод дельта-хеджирования.
 [c.119]

Мы рассмотрим некоторые свойства механизмов страхования, возникающие
 [c.110]

Второе свойство, характерное для механизмов страхования – проблема
 [c.113]

Под допустимым механизмом страхования мы будем понимать такой набор
 [c.118]

Из проведенного анализа механизма страхования видно, что выгодность
 [c.123]

Перейдем теперь к рассмотрению свойств механизмов страхования,
 [c.124]

Механизмы страхования в социально-экономических систе-
 [c.54]

Д.А. Механизмы страхования в социально-экономических
 [c.261]

Заложнев А.Ю. Механизмы страхования в комплек-
 [c.267]

Механизмы страхования в первую очередь ориентированы на
 [c.98]

ДЕЦЕНТРАЛИЗАЦИЯ МЕХАНИЗМОВ СТРАХОВАНИЯ
 [c.121]

Рассмотрим следующую модель механизма страхования. Пусть име-
 [c.121]

Механизм страхования и перестрахования лизинговых операций содействует формированию и сублизинговых отношений. Имеется в виду организация поставки оборудования двумя лизинговыми компаниями западной и российской.

Целесообразность такого тандема определяется разделением рисков между большим количеством участников и повышением уровня гарантий для каждого из них, сокращением стоимости кредитных ресурсов, привлекаемых для лизинговых операций.
 [c.595]

Источник: https://economy-ru.info/info/120745/

Механизм страхования

Механизмы страхования

1.2.1 Страхование средств автотранспорта

1.2.2 Страхование грузов

1.2.3 Ипотечное страхование

1.3 Обработка и урегулирование ущерба Страховая экспертиза

Страхование – древнейшая категория общественно-экономических отношений между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных отношений.

Страхование в нашей стране прошло несколько этапов в дореволюционный и послереволюционный периоды.

Основной формой страхования в дореволюционном периоде было добровольное страхование, которое осуществлялосъ акционерными обществами, обществами взаимного страхования и земскими обществами.

В послереволюционном периоде страхование прошло два этапа: в условиях социализма (при государственной монополии на этот вид деятельности) и в условиях становления рыночной экономики.

При государственной страховой монополии страхование предоставляло населению чрезвычайно узкий спектр услуг, дополняющих систему государственного социального обеспечения (Соцстрах).

Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, резкое снижение сферы государственного воздействия на развитие производственных отношений и распределение материальных благ в корне изменили процесс формирования отечественного страхового рынка, его содержание, виды страховых услуг, предлагаемых физическим и юридическим лицам.

Отправным моментом создания отечественного добровольного страхования следует считать факт реальной демонополизации страховой деятельности и, как следствие этого – быстрый рост числа альтернативных страховых организаций.

Общественное развитие России обусловило необходимость перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и использование экономических законов, таких, как закон стоимости, закон спроса и предложения.

Цель производственной практики – закрепление и углубление теоретических знаний, полученных в ходе исследовательской работы с помощью современных, научных методик.

Объектом производственной практики являлся Курганский филиал ООО «РГС-Урал».

Задачи, поставленные для достижения намеченной цели:

-дать краткую характеристику страховой организации;

-изучить функциональные обязанности основных подразделений;

-проанализировать финансовое состояние страховой организации;

Изучить научно-теоретические аспекты имущественного страхования физических лиц.

Информационной базой производственной практики послужили финансовая отчетность организации, научная и учебная литература.

1 Научно-теоретические аспекты механизма имущественного страхования физических лиц

Под имущественным страхованием в Гражданском кодексе РФ подразумевается процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.

Это направление страхования предназначено для покрытия следующих рисков:

гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества;

неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за нарушения партнерами своих обязательств или по другим причинам, т.е. финансовых рисков;

возникновения гражданской ответственности перед третьими лицами в случае причинения вреда их здоровью или ущербов их имущественным или другим интересам.

Цель имущественного страхования – возмещение ущерба. Принцип возмещения ущерба состоит в том, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним. В связи с этим встает проблема оценки стоимости страхуемого имущества и определения страховой суммы.

Страховая сумма – эта сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется страховой стоимостью страхового интереса ко времени наступления страхового случая. В страховании различают следующие основные виды стоимости:

восстановительная стоимость – сметная стоимость нового объекта, аналогичного подлежащему оценке;

фактическая стоимость – восстановительная (первоначальная) стоимость за вычетом суммы, соответствующей степени износа;

остаточная (общая) стоимость – продажная цена объекта страхования, которую может получить страхователь.

Как правило, страховая стоимость – это фактическая стоимость объекта страхования за вычетом износа.

Классическая концепция страхования состоит в том, что страховая сумма по договору не должна быть выше страховой стоимости.

При определении суммы страхования и размера страхового возмещения в имущественном страховании применяются несколько систем страхования.

Для формализации расчетов по системам страхования введем следующие условные обозначения: В – сумма страхового возмещения; С – страховая сумма по договору; У- фактическая сумма ущерба; О – стоимостная оценка объекта страхования, определяемая по балансу либо экспертным путем.

Одной из наиболее распространенных систем является страхование по действительной стоимости имущества на день заключения договора. Применительно к данной системе при условии наступления страхового случая, страховое возмещение будет равно величине ущерба:

О = С и В = У. (1)

При страховании по системе пропорциональной ответственности страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь такая доля (процент), в которой было застраховано имущество:

В = С / О * У. (2)

Например, если акционерное общество застраховало свое имущество на 70% от его фактической стоимости при заключении договора, то при наступлении страхового случая возмещению подлежит ущерб также в размере 70%. Факт пропорционального страхования указывается в договоре страхования в виде специальной оговорки «эверидж».

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) возмещается полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не компенсируется:

В ≤У, Нт С. (3)

Возмещение ущерба по другой системе страхования – системе предельного страхового обеспечения (системе предельной ответственности) – определяется как разница между заранее обусловленным (нормативным) и фактическим уровнем результата деятельности (дохода, урожайности и т.п.).

Например, при страховании урожая сельскохозяйственными предприятиями нормативным уровнем считается средняя урожайность с одного гектара данной культуры. В условиях страхования может быть ограничена сумма возмещаемого ущерба до определенного процента, например до 70% или 80%.

Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида; износ имущества при этом не учитывается.

При коллективном страховании или состраховании два и более страховщиков участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельный полисы, каждый на страховую сумму в своей доле. Однако страховое возмещение в любом случае будет меньше или равно фактической стоимости имущества –

В ≤ О. (4)

Сострахование иногда порождает так называемое двойное страхование, запрещаемое законодательством в отраслях страхования ущерба. Двойное страхование имеет место, если объект застрахован по одному и тому же риску в один и тот же период в нескольких страховых компаниях и страховые суммы, вместе взятые, превосходят страховую стоимость.

Это значит, что при страховом случае суммы страховых возмещений, причитающихся со страховщиков, будут превосходить общую сумму ущерба. За двойным страхованием часто стоят преднамеренность и стремление к незаконному обогащению.

Если факт двойного страхования открылся до наступления страхового случая, то возможны варианты с перезаключением договоров страхования с изменением страховых сумм и страховых премий.

В том случае, когда факт двойного страхования стал известен после наступления страхового случая, страховые компании должны разделить между собой ущерб и возместить компании – первоначальному плательщику возмещения соответствующую часть переплаты, что осуществляется в рамках контрибуционных расчетов.

Контрибуция – это право страховой компании обратиться к другим страховщикам, которые подобным же образом ответственны перед страхователем, с предложением поделить между собой расходы по возмещению ущерба. Контрибуция рассчитывается на основе страховой суммы по каждому полису по принципу пропорциональности. Возможность контрибуции возникает при наличии пяти условий:

– существуют два и более полисов страхования;

– полисы страхования должны покрывать одни и те же страховые интересы;

– полисы должны покрывать общие опасности, являющиеся причиной убытка;

– полисы должны относиться к одному и тому же объекту страхования;

– каждый полис должен быть ответственным по убытку.

В некоторые страховые полисы включается контрибуционная оговорка в форме записи: «данный полис не покрывает убытка, если есть другой договор страхования, его покрывающий» или «в случае наличия другого полиса, покрывающего ущерб, данный полис действует только на сумму превышения ущерба над оплаченной его частью».

Источник: https://mirznanii.com/a/1123/mekhanizm-strakhovaniya

Book for ucheba
Добавить комментарий